بررسی وضعیت بانک‌ها و موسسات اعتباری بر اساس نرخ کفایت سرمایه

بر اساس آخرین صورت‌های مالی ارائه شده بانک‌ها و موسسات اعتباری که مربوط به صورت‌های مالی حسابرسی‌نشده 6 ماهه اول سال 1401 است، بانک خاورمیانه با 13,1درصد از بیشترین نسبت کفایت سرمایه برخوردار است. بعد از آن بانک کارآفرین با 10،72درصد در رتبه دوم قرار دارد. این نسبت در بانک ملت بالای 8درصد اعلام شده و رتبه سوم را به خود اختصاص داده است. در واقع از مجموع 19 بانک و موسسه اعتباری فعال در بازار سرمایه تنها 8 مورد در آخرین گزارش‌های منتشرشده، نسبت کفایت سرمایه‌های خود را اعلام کرده‌اند و سایر بانک‌ها و موسسات اشاره‌ای به این موضوع نداشتند. از این 8 بانک و موسسه تنها سه بانک هستند که نسبت کفایت سرمایه آنها بیش از 8درصد است. این نسبت در پست بانک 5درصد، بانک تجارت 3،5درصد، بانک صادرات 1،47درصد، موسسه اعتباری ملل منفی 7,7درصد و در بانک دی منفی 53درصد اعلام شده است.

اما اگر بخواهیم به آخرین گزارشی که سایر بانک‌ها و موسسات اعتباری در آن نسبت به اعلام کفایت سرمایه‌های خود اقدام کرده‌اند، استناد کنیم، تا پایان اسفند 1400 بانک‌های خاورمیانه، پاسارگاد، کارآفرین، سینا، سامان و ملت با نسبت کفایت سرمایه بالای 8درصد همراه بودند. این نسبت در بانک‌های قرض‌الحسنه رسالت، اقتصاد نوین، تجارت، صادرات و پست بانک بین 5 تا حدود 2درصد بوده و در بانک‌ها و موسسات اعتباری ایران زمین، گردشگری، اعتباری ملل، سرمایه، پارسیان، شهر، دی و آینده منفی است.

از این بین بانک آینده با حدود منفی 157درصد، نامطلوب‌ترین شرایط را دارد. پس از آن، بانک دی با نسبت منفی 39درصد و بانک شهر با نسبت منفی 19درصد، رتبه‌های دوم و سوم را در منفی‌ترین نسبت‌های کفایت سرمایه کسب کردند. اما نکته قابل توجه، بهبود چشمگیر نسبت کفایت سرمایه بانک سامان طی سه سال اخیر است. این بانک در پایان سال 1398 از نسبت کفایت سرمایه 2درصد برخوردار بود. یک سال بعد این نسبت تغییر خاصی نکرد، اما در پایان سال 1400 به بالای 8درصد رسید.

نسبت کفایت سرمایه بانک خاورمیانه نیز از اسفند 99 که 12درصد بود، در حال حاضر به بالای 13درصد ارتقا یافته است. بانک کارآفرین طی سه سال و نیم اخیر این نسبت را بالای 10درصد حفظ کرده است. بانک سینا نیز تلاش کرده این نسبت را به 9 نزدیک‌تر کند. در بانک ملت هم شاهد بهبود حدود یک درصدی نسبت کفایت سرمایه طی سه سال و نیم اخیر و ارتقا آن از 7 به 8درصد بودیم.

در بانک قرض‌الحسنه رسالت با وجود اینکه آخرین نسبت اعلامی آن 4،9درصد بوده و نسبت به استاندارد اعلامی از سوی بانک مرکزی فاصله دارد، اما در قیاس با سال‌های قبل‌تر شاهد جهش حدود 4درصدی آن بودیم.

گفتنی است طبق استانداردهای بانک مرکزی، نرخ کفایت سرمایه بانک‌ها باید 8 درصد باشد.