کدام بانک‌ها بیشترین زیان انباشته را یدک می‌کشند؟

به گزارش آوای آگاه؛ بیشترین زیان انباشته روی دوش بانک آینده است. این بانک بیش از 100هزار میلیارد تومان زیان انباشته دارد. بانک سرمایه با 46.5 همت دومین بانکی است که بیشترین زیان انباشته را دارد. رتبه سومین بیشترین زیان انباشته با 30.9 همت به بانک ایران زمین تعلق گرفته و بانک شهر با زیان انباشته 24 همت در مقام چهارم نشسته است.

پنجمین بانکی که متحمل بیشترین زیان انباشته بوده، بانک دی است. این بانک با برخورداری زیان انباشته 17.3هزار میلیارد تومانی در رتبه پنجم قرار گرفته و بانک پارسیان نیز با زیان انباشته بیش از 13هزار میلیارد تومان ششمین بانکی است که بالاترین زیان انباشته را به یدک می‌کشد.

موسسه مالی و اعتباری ملل نیز با زیان انباشته 3.7 همت مواجه بوده و هفتمین شرکت در گروه بانک و موسسات اعتباری محسوب می‌شود که متحمل زیان انباشته شده است.

از بین 12 بانکی که دارای سود انباشته هستند، بالاترین مبلغ 36.9 همت است که به بانک ملت تعلق دارد. بانک پاسارگاد با 21.6 همت، سامان با 4.8 همت و تجارت با 4.6 همت در رتبه‌های دوم تا چهارم بیشترین سود انباشته در میان هم‌گروه‌های خود قرار دارند.

رابطه زیان انباشته با نسبت کفایت سرمایه

اصلی‌ترین عاملی که موجب منفی شدن نسبت کفایت سرمایه بانک‌ها می‌شود، وجود زیان انباشته است. همانطور که در جداول و نمودارهای این گزارش نیز آمده است، تقریبا کل بانک‌ها و موسسات اعتباری که متحمل زیان انباشته هستند، از نرخ منفی کفایت سرمایه نیز رنج می‌برند. اما در این بین یک استثنا وجود دارد. بانک گردشگری با وجود اینکه نیم همت معادل 500 میلیارد تومان سود انباشته دارد، اما نسبت کفایت سرمایه آن منفی است.

بالاترین نسبت کفایت سرمایه متعلق به بانک خاورمیانه است. سود انباشته این بانک 1.7 همت است. در واقع تنها 6 بانک از نسبت کفایت سرمایه مثبت برخوردار هستند. اسامی آنها به ترتیب مقدار نرخ کفایه سرمایه عبارت است از وخاور، وکار، وپاسار، وسینا و سامان.

پنج بانک وپست، وسالت، ونوین، وتجارت و وبصادر اگر چه نرخ کفایت سرمایه مثبت دارند، اما این نسبت در آنها بین 5 تا حدود 1.5درصد است.

براساس دستورالعمل اخیر بانک مرکزی، اگر نسبت کفایت سرمایه موسسات مالی و اعتباری کمتر از ۵ تا ۳درصد باشد، علاوه بر برنامه‌ریزی لازم توسط هیات مدیره آنها به منظور اصلاح ترکیب دارایی‌ها یا افزایش سرمایه، بانک مرکزی باید اقداماتی از قبیل کاهش حدود احتیاطی نظیر تسهیلات و تعهدات کلان و اشخاص مرتبط برای مؤسسه اعتباری یا ممنوعیت فعالیت در بازار بین بانکی را در آنها اعمال کند. همچنین بانک مرکزی اعلام کرده است که اگر نسبت کفایت سرمایه موسسه‌ای کمتر از ۳درصد شود، هیأت مدیره مؤسسه اعتباری موظف است حداکثر ظرف مدت ۹۰ روز کاری اقدام به افزایش سرمایه نماید و در غیر این صورت، تشریفات قانونی انحلال مؤسسه را فراهم نماید. در حال حاضر نسبت کفایت سرمایه وپست 5درصد، وسالت 4.9درصد، ونوین 3.8درصد، وتجارت 3.5درصد و وبصادر 1.47درصد است.

همچنین دستورالعمل اخیر بانک مرکزی حاکی از آن است که اگر نسبت کفایت سرمایه بانک‌های دولتی در مقطع تهیه صورت‌های مالی از پنجاه درصد میزان مقرر شورای پول و اعتبار کمتر شود، بانک مرکزی موظف است بلافاصله مراتب را به منظور افزایش سرمایه به هیأت وزیران گزارش کند.

افزایش حدود 41 همتی زیان انباشته در 5 بانک تنها طی یک سال اخیر

بررسی روند بلند مدت بانک‌ها و موسسات اعتباری در بازه زمانی 10 ساله نشان می‌دهد که این 19 بانک و موسسه مالی اعتباری فعال در بازار سرمایه در پایان سال 91 یعنی 10 سال قبل، در مجموع 5.8هزار میلیارد تومان سود انباشته داشتند. اما بر اساس آخرین صورت‌های مالی منتشرشده، اکنون جمع زیان انباشته آنها از 152.8 همت فراتر رفته است. این مبلغ نسبت به پایان سال 1400 بیش از 6درصد افزایش یافته است.

از پایان سال 1400 تا اواخر سال 1401 حدود 3.4 همت از زیان انباشته بانک شهر کاسته شده، اما 8.8هزار میلیارد تومان بر زیان انباشته بانک ایران زمین افزوده شده است. بانک سرمایه نیز تنها در یک سال اخیر 6.1 همت بر زیان انباشته خود افزوده است. این در حالی است که بانک پارسیان نیز با افزایش 7.8هزار میلیارد تومانی زیان انباشته مواجه شده است. در همین مدت، زیان انباشته بانک دی نیز 3.8 همت افزایش یافت. در این بین، وضعیت بانک آینده از همه وخیم‌تر است. در یک سال اخیر بیش از 14.2 همت بر زیان انباشته این بانک اضافه شده است.

​​​​​​​